Bireysel Emeklilikte Yeni Dönem

            Başbakan Yardımcısı Ali Babacan’ın “Tamamen değiştirdik” dediği bireysel emeklilik sisteminde (BES) değişikliğin temelinde vergi avantajının genele yayılması ve sistemden kısmi çıkışa ‘cezasız’ izin verilmesi olduğu öğrenildi. Mevcut uygulamada 10 yıl içinde sistemden çıkışta toplam birikim üzerinden yüzde 15, 56 yaşını doldurmadan 10 yılsonunda çıkması durumunda da yüzde 10 stopaj ödemek zorunda olan tasarruf sahibinin, yeni dönemde mazeret göstererek birikiminin yüzde 30-40 gibi bir kısmını ‘cezasız’ olarak çekebileceği ifade edildi. Bu uygulama ile insanların BES’e girerken daha cesur hareket etmeleri hedefleniyor. Ancak, tasarruf sahibinin ‘kısmi çıkış’ yapabilmesi için parayı sağlık, çocuğunun eğitimi gibi kritik şeyler için harcayacağını ve bu para dışında başka bir imkânının olmadığını ispat etmesi gerekecek.

Vergi Avantajı Genele Yayılacak

            Bireysel Emeklilik Sistemi’ne önemli bir hamle yaptıracağı öngörülen bir başka değişiklik ise mevcut uygulamada sadece Gelir Vergisi’ne tabi olanların yararlandığı ve yıllık maksimum asgari ücret tutarında olan vergi iadesi. Bu avantaj yeni dönemde ev hanımı ve esnaf gibi bütün kesimlere verilecek. Ancak vergi iadesi olarak verilen para, tasarruf sahibinin BES hesabında oluşturulacak bir alt hesapta tutulacak. Bu arada biriken parayı emeklilik hakkını almadan kullanabilmek için de belli bir kriter konulacak. Mevcut uygulamada yıllık asgari ücret kadar olan vergi avantajının, tasarrufa teşvik için Bakanlar Kurulu kararıyla 2 katına çıkarılması ve BES’e, hayat sigortası ve sağlık sigortasında verilen teşvik dışında bir teşvik verilmesi de bekleniyor.

İşte Beklenen Değişiklikler

• Vergi avantajı genele yayılacak. Elde edilen vergi avantajı tasarruf sahibinin hesabında bir alt hesap açılarak tutulacak.

Bireysel Emeklilik Sistemiyle İlgili Belge ve Formlar

Yıllık Hesap Bildirim Cetveli: Ödenen toplam katkı payı tutarı, toplam kesinti tutarları, toplam yatırıma yönlendirilen miktar gibi bilgilerin yer aldığı formdur. Hesap dönemlerini takip eden 10 iş günü içinde gönderilir.

 

Bilgilendirme Notu: Yönetim ve fon işletim giderleri, fon unvanları, asgari katkı payı tutarı ve benzeri mahiyetteki değişikliklerin yer aldığı formdur. Hesap dönemlerini takip eden 10 iş

günü içinde gönderilir.

 

Hesap Özeti:

3 çeşit Hesap Özeti vardır;

a)      Aktarım/hesap birleştirme talebi üzerine gönderilen hesap özeti: Talep tarihinden itibaren 5 iş günü içinde gönderilir.

b)     Ayrılma talebi üzerine gönderilen hesap özeti: Talep tarihinden itibaren 2 iş günü içinde gönderilir.

c)      Emekliliğe hak kazanma durumunda gönderilen hesap özeti: Başvuru üzerine 5 iş günü içinde gönderilir.

Bireysel Emeklilik ile Birikimli Hayat Sigortası Arasındaki Farklar

• Hayat sigortasında poliçe yapılan şirketten başka bir şirkete geçiş söz konusu değildir. Bireysel Emeklilikte ise emeklilik sözleşmesi gerekli sürenin (1yıl) geçmesi kaydıyla başka şirkete taşınabilir. Ayrıca aynı şirkette plan değişikliği de yapılabilir.

• Hayat sigortası poliçelerinde yaş sınırı yoktur. Bireysel emeklilik poliçelerinde ise emekliliğe hak kazanmak için 56 yaş sınırı vardır.

• Hayat sigortaları grup poliçelerinde grubun en az 10 kişiden oluşması gerekmektedir. Bireysel emeklilik poliçelerinde ise grubun tamamının plana dahil olması şartı ile grupların 10 kişinin altında oluşması mümkün kılınmıştır.

• Hayat sigortalarında mevcut olmamakla beraber bireysel emeklilik sistemi için ilk girişte talep edilebilecek bir giriş aidatı söz konusudur.

• Hayat Sigortasında vefat ve sakatlık tazminatı varken, Bireysel Emeklilik Sisteminde herhangi bir vefat tazminatı söz konusu değildir.

• Hayat Sigortası satışını sigorta şirketleri, Bireysel Emeklilik sistemi poliçelerini Bireysel Emeklilik Şirketleri yapar.

Bireysel Emeklilik Hesaplama

Bireysel emeklilik şirketleri tarafından hizmete sunulan Bireysel Emeklilik Hesaplama Araçları’nı aşağıda derlemeye çalıştım, umarım işinize yarar. Diğer şirketlerinki de zamanla eklenecektir.

______________

__________

 

Yapı Kredi Emeklilik:

Yapı Kredi Emeklilik Bireysel Emeklilik Hesaplama Uygulamaları

 

Anadolu Hayat Emeklilik:

Anadolu Hayat Emeklilik Bireysel Emeklilik Hesaplama Aracı

 

Garanti Emeklilik:

Garanti Emeklilik Bireysel Emeklilik Hesaplama Aracı

 

AVİVASA Emeklilik:

Bireysel Emeklilik Sisteminde Muhtemel Birikim Analizi

Bireysel Emeklilik sistemine dahil olan veya olmayı düşünen birçok kişi bu sistemle ne kadar birikim yapacağını merak ediyor ve şirketlerin telaffuz ettiği uçuk rakamların doğruluğu konusunda da tereddüt duyuyorlar.

Burada imdadımıza EGM(Emeklilik Gözetim Merkezi)’nin Muhtemel Birikim Hesaplama Aracı yetişiyor; bu araç yaş, emeklilik yaşı, aylık ödeme tutarı, toplu ödeme tutarı ve vergi diliminizi ilgili alanlara girmenizle birlikte grafik şeklinde cebinizden çıkan kümülatif tutarı, vergi avantajından yatırıma yönlenen tutarı ve kümülatif getiriyi ayrı ayrı gösteriyor.